ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к прогнозу социально-экономического развития городского округа Новокуйбышевск на 2019 год и на плановый период до 2021 года по разделу «Сводный финансовый баланс»

Прогноз социально-экономического развития городского округа на 2019-2021 годы разработан с учётом анализа тенденций развития города, прогнозных расчётов экономических служб города, на основании показателей социально-экономического развития города в 2017 году и за I полугодие 2018 года.

Для расчёта прогноза сводного финансового баланса городского округа Новокуйбышевск были использованы данные Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы №16 по Самарской области, отделения по г.Новокуйбышевску Управления Федерального казначейства по Самарской области, Территориального фонда обязательного медицинского страхования Самарской области, регионального отделения Фонда социального страхования РФ (Филиал №16), Государственного Учреждения - Управление Пенсионного Фонда РФ в г.Новокуйбышевск Самарской области, Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Самарской области (Самарастат), а также отчётные и прогнозные показатели отдельных предприятий и организаций города.

Налогооблагаемая прибыль организаций (по данным формы статистической отчетности Самарастата П-3 и с учётом экспертной оценки финансовых результатов деятельности предприятий малого предпринимательства) в 2017 году составила более 6,2 млрд. рублей, или 72,5% от суммы прибыли 2016 года.

В связи с особым порядком предоставления информации о финансовых, производственных и экономических показателях, представляющих коммерческую ценность, установленным ОАО «НК «Роснефть», данные о деятельности предприятий городского округа, входящих в состав Компании и имеющих высокий удельный вес в общем объёме показателя, не предоставлены.

За январь-апрель 2017 года, по данным отчётности Самарастата, прибыль прибыльных по крупным и средним организациям составила около 1,4 млрд. рублей (за аналогичный период прошлого года – около 2,8 млрд. рублей). Учитывая данную динамику, а также анализ поступления налога на прибыль организаций за январь-июнь текущего года, в 2018 году прибыль прибыльных предприятий по полному кругу оценивается в размере немногим более 6,0 млрд. рублей (снижение по сравнению с 2017 годом на 3%).

В прогнозном периоде 2019–2021 годов динамика прибыли прибыльных организаций в целом по городу будет формироваться под влиянием изменения прибыли предприятий по виду деятельности «Производство нефтепродуктов», имеющих наибольшую долю в общем объёме прибыли по крупным и средним предприятиям городского округа. К концу прогнозного периода по отношению к 2017 году темп роста составит 102,1% по консервативному варианту, 104,5% по базовому варианту и 105,0% - по целевому.

По данным налоговой отчётности (форма №1-НМ) сумма налога на прибыль организаций в 2017 году составила 1 568,7 млн. рублей. На 2018 год налог на прибыль организаций рассчитан с учётом поступления налога на прибыль за 6 месяцев 2018 года, на прогнозный период до 2021 года - рассчитан с применением эффективной налоговой ставки 16,2%, и с учётом оценочных темпов роста прибыли прибыльных организаций.

Амортизационные отчисления в соответствии с формой государственного статистического наблюдения №11 за 2017 год уменьшились по сравнению с уровнем 2016 года на 11,2% в связи с обновлением основных фондом на ряде крупных промышленных предприятий и составили около 7,4 млрд. рублей. На весь прогнозный период планируется положительная динамика показателя. К концу 2021 года прогнозируется увеличение амортизационных отчислений на 1,8%, 2,9%, 3,3% относительно уровня 2017 года (в зависимости от варианта прогноза). Рост будет обеспечен увеличением стоимости основных фондов в результате их ввода в связи с реализацией инвестиционных проектов на крупных промышленных предприятиях города.

Налоговые доходы в бюджеты всех уровней, собранные на территории Новокуйбышевска, в 2017 году составили около 29,27 млрд. рублей (124,7% относительно 2016 года). В 2018 году планируется собрать более 27,8 млрд. рублей налоговых доходов, или на 4,9% меньше, чем в предыдущем году, исходя из динамики собираемости налогов за первое полугодие текущего финансового года. В прогнозном периоде ожидается увеличение суммы налоговых доходов (к концу 2021 года – на 6,9-12,5% относительно 2017 года в зависимости от варианта прогноза) в большей степени за счёт роста НДС в связи с наращиванием объёмов производства и отгрузки промышленной продукции всех организаций городского округа и повышением ставки налога, а также в результате роста акцизов в связи с увеличением объёма подакцизной продукции промышленных предприятий, а кроме того - налога на доходы физических лиц.

Финансовые доходы городского округа, сформированные с учётом сальдо финансовых взаимоотношений с вышестоящими бюджетами, в 2017 году составили около 24,5 млрд. рублей, что на 14,6% меньше, чем в 2016 году). По оценке, в 2018 году сумма финансовых доходов несколько увеличится по сравнению с уровнем прошлого года (на 4,9%). К 2021 году прогнозируется увеличение объёма финансовых доходов на 8,5%, 9,7% и 10,2% по вариантам соответственно к уровню 2017 года.

В расходы финансового баланса включены расходы предприятий за счёт прибыли и амортизации; расходы бюджетов всех уровней и расходы внебюджетных фондов на территории городского округа.

Общая сумма расходов финансового баланса в 2017г. составила около 24,8 млрд. рублей (на 13,5% меньше, чем в 2016 году). В 2018 году ожидается увеличение суммы расходов на 4,4%. По прогнозным расчётам к 2021 году расходы баланса финансовых ресурсов к уровню 2017 года увеличатся на 7,8%-9,4%.

В 2017 году бюджет городского округа исполнен с дефицитом в размере 278,542 млн. рублей, в 2018 году планируется дефицит в сумме 154,161 млн. рублей. В прогнозном периоде дефицит бюджета городского округа Новокуйбышевск не превысит 10,0% от суммы собственных доходов бюджета городского округа. Покрытие дефицита бюджета будет осуществлено за счёт кредитных ресурсов (в т.ч. от других бюджетов бюджетной системы РФ) и возможных остатков средств бюджета городского округа.

Н.Ю. Малькина, (84635) 60404