ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к прогнозу социально-экономического развития городского округа Новокуйбышевск на 2020 год и на плановый период до 2022 года по разделу «Сводный финансовый баланс»

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к прогнозу социально-экономического развития

городского округа Новокуйбышевск

на 2020 год и на плановый период до 2022 года

по разделу «Сводный финансовый баланс»

Прогноз социально-экономического развития городского округа на 2020-2022 годы разработан с учётом анализа тенденций развития города, прогнозных расчётов экономических служб города, на основании показателей социально-экономического развития города в 2018 году и за I полугодие 2019 года.

Для расчёта прогноза сводного финансового баланса городского округа Новокуйбышевск были использованы данные Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы №16 по Самарской области, отделения по г.Новокуйбышевску Управления Федерального казначейства по Самарской области, Территориального фонда обязательного медицинского страхования Самарской области, регионального отделения Фонда социального страхования РФ (Филиал №16), ГУ - Управление Пенсионного Фонда РФ в г.Новокуйбышевск Самарской области, Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Самарской области (Самарастат), а также отчётные и прогнозные показатели отдельных предприятий и организаций города.

Налогооблагаемая прибыль организаций (по данным формы статистической отчетности Самарастата П-3 и с учётом экспертной оценки финансовых результатов деятельности предприятий малого предпринимательства) в 2018 году составила около 7,8 млрд. рублей, или 90,8% от суммы прибыли 2017 года.

В связи с особым порядком предоставления информации о финансовых, производственных и экономических показателях, представляющих коммерческую ценность, установленным ОАО «НК «Роснефть», данные о деятельности предприятий городского округа, входящих в состав Компании и имеющих высокий удельный вес в общем объёме показателя, не предоставлены.

За январь-май 2019 года, по данным отчётности Самарастата, прибыль прибыльных по крупным и средним организациям составила около 3,5 млрд. рублей (за аналогичный период прошлого года – около 1,2 млрд. рублей). Учитывая данную динамику, а также анализ поступления налога на прибыль организаций за январь-июнь текущего года, в 2019 году прибыль прибыльных предприятий по полному кругу оценивается в размере около 8,16 млрд. рублей (рост по сравнению с 2018 годом на 5%).

В прогнозном периоде 2020–2022 годов динамика прибыли прибыльных организаций в целом по городу будет формироваться под влиянием изменения прибыли предприятий по виду деятельности «Производство нефтепродуктов», имеющих наибольшую долю в общем объёме прибыли по крупным и средним предприятиям городского округа. К концу прогнозного периода по отношению к 2018 году темп роста составит 112,5% по консервативному варианту и 117,0% - по базовому.

По данным налоговой отчётности (форма №1-НМ) сумма налога на прибыль организаций в 2018 году составила 1 555,2 млн. рублей. На 2019 год налог на прибыль организаций рассчитан с учётом поступления налога на прибыль за 6 месяцев 2019 года, на прогнозный период до 2022 года - рассчитан с применением эффективной налоговой ставки 16,2%.

Амортизационные отчисления в соответствии с формой государственного статистического наблюдения №11 за 2018 год уменьшились по сравнению с уровнем 2017 года на 13,4% в связи с обновлением основных фондом на ряде крупных промышленных предприятий и составили около 6,4 млрд. рублей. На весь прогнозный период планируется положительная динамика показателя. К концу 2022 года прогнозируется увеличение амортизационных отчислений на 1,8% и 3,3%, относительно уровня 2018 года (в зависимости от варианта прогноза). Рост будет обеспечен увеличением стоимости основных фондов в результате их ввода в связи с реализацией инвестиционных проектов на крупных промышленных предприятиях города.

Налоговые доходы в бюджеты всех уровней, собранные на территории Новокуйбышевска, в 2018 году составили более 27,7 млрд. рублей (94,7% относительно 2017 года). В 2019 году планируется собрать около 39,5 млрд. рублей налоговых доходов, или на 42,3% больше, чем в предыдущем году, исходя из динамики собираемости налогов за первое полугодие текущего финансового года. В прогнозном периоде ожидается увеличение суммы налоговых доходов (к концу 2022 года – на 6,9-12,5% относительно 2018 года в зависимости от варианта прогноза) в большей степени за счёт роста НДС в связи с наращиванием объёмов производства и отгрузки промышленной продукции всех организаций городского округа и повышением ставки налога, а также в результате значительного роста акцизов в связи с увеличением объёма подакцизной продукции промышленных предприятий, а кроме того - налога на доходы физических лиц.

Финансовые доходы городского округа, сформированные с учётом сальдо финансовых взаимоотношений с вышестоящими бюджетами, в 2018 году составили около 25,9 млрд. рублей, что на 3,7% меньше, чем в 2017 году). По оценке, в 2019 году сумма финансовых доходов несколько увеличится по сравнению с уровнем прошлого года (на 4,6%). К 2022 году прогнозируется увеличение объёма финансовых доходов на 11,0% и 12,8% по вариантам соответственно к уровню 2018 года.

В расходы финансового баланса включены расходы предприятий за счёт прибыли и амортизации; расходы бюджетов всех уровней и расходы внебюджетных фондов на территории городского округа.

Общая сумма расходов финансового баланса в 2018г. составила около 25,8 млрд. рублей (на 4,8% меньше, чем в 2017 году). В 2019 году ожидается увеличение суммы расходов на 5,9%. По прогнозным расчётам к 2022 году расходы баланса финансовых ресурсов к уровню 2018 года увеличатся на 11,6%-13,4%.

В 2018 году бюджет городского округа исполнен с профицитом в размере 15,62 млн. рублей, в 2019 году планируется дефицит в сумме 302,666 млн. рублей. Покрытие дефицита бюджета будет осуществлено за счёт кредитных ресурсов (в т.ч. от других бюджетов бюджетной системы РФ) и возможных остатков средств бюджета городского округа.

Н.Ю. Малькина, (84635) 60404